Sytuacja Uczestników Systemu Ochrony SGB podlega ciągłemu monitorowaniu przez jednostkę zarządzającą tj. Spółdzielnię. Jest ona poddawana ocenie zarówno ilościowej, jak i jakościowej.
Ocena ilościowa obejmuje m.in. :
- analizę danych sprawozdawczych (bilans – struktura, trendy, rachunek wyników, wskaźniki finansowe)
- przestrzeganie nadzorczych norm regulacyjnych
- stopień realizacji limitów, kryteriów wejścia
- analizę ratingu uczestników
- analizę ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania
- poziom skłonności do akceptacji ryzyka u Uczestników
- oceny uzyskane za poziom ryzyka w procesie BION (badania i oceny nadzorczej)
Ocena jakościowa obejmuje m.in.:
- analizę zakresu i stopnia wdrożenia procedur wzorcowych
- analizę skali nieprawidłowości stwierdzonych po kontrolach audytu i innych kontrolach zewnętrznych
- analizę wpływu negatywnych informacji o jednym lub kilku Uczestnikach na poziom ryzyka pozostałych Uczestników
- oceny uzyskane za jakość zarządzania ryzykiem w procesie BION (badania i oceny nadzorczej)
W ramach systemu kontroli istotnym mechanizmem zapewniającym prawidłowość i bezpieczeństwo funkcjonowania Uczestników Systemu Ochrony jest niezależny Audyt Wewnętrzny, który realizowany jest w Bankach przez pracowników Departamentu Audytu Spółdzielni (jednostki zarządzającej IPS).
Audyt Wewnętrzny:
- przeprowadzany jest według jednolitych zasad u wszystkich Uczestników,
- cechuje się pełną niezależnością i obiektywizmem prowadzonych badań dzięki umiejscowienie poza strukturami Banków,
- częstotliwość i zakres audytów wynika z analizy poziomu i profilu ryzyka każdego Uczestnika,
- audyty skoncentrowane są na weryfikacji ryzyka prowadzonej przez Uczestników działalności i stanowią uzupełnienie analizy prowadzonej przez Spółdzielnię na podstawie danych sprawozdawczych,
- zalecenia poaudytowe dla Uczestnika wydawane są przez Zarząd Spółdzielni
